Con la llegada de 2025, el panorama fiscal para autónomos y pequeñas y medianas empresas (pymes) en España experimentará cambios significativos. Este artículo detalla las principales novedades que debes tener en cuenta para planificar tu gestión fiscal de forma eficiente y evitar sorpresas.

1. Generalización de la facturación electrónica

A partir del 1 de enero de 2025, todos los autónomos y empresas estarán obligados a emitir y recibir facturas electrónicas en sus transacciones comerciales, tal como lo establece la Ley Crea y Crece. Esto incluye:

• Herramientas digitales obligatorias: Las empresas deberán implementar software que cumpla con los estándares establecidos por el Ministerio de Hacienda, como Contasimple, para facilitar el cumplimiento normativo.

• Mayor control de Hacienda: Esta medida busca reducir el fraude fiscal al permitir un seguimiento más preciso de las operaciones comerciales.

Si aún no has digitalizado tu sistema de facturación, este es el momento de actuar.

2. Incremento en la cuestión de control de la economía sumergida

El Gobierno intensificará los controles sobre actividades no declaradas. Esto incluye:

• Inspecciones fiscales: Se prevén más inspecciones in situ a autónomos y empresas, especialmente aquellas en sectores con mayor riesgo de fraude.

• Uso de tecnología avanzada: Hacienda implementará algoritmos de inteligencia artificial para detectar inconsistencias en las declaraciones de ingresos y gastos.

Recomendamos revisar tu contabilidad y asegurarte de que todas tus operaciones estén correctamente registradas.

3. Cambios en la tributación del IVA

El régimen del IVA también incluirá modificaciones en 2025:

• Recargo de equivalencia: Habra ajustes en los tipos aplicables para actividades minoristas, especialmente en sectores como comercio electrónico.

• Declaraciones periódicas más precisas: Los autónomos acogidos al régimen general del IVA deberán realizar declaraciones con un mayor nivel de detalle, reportando información adicional sobre sus operaciones intracomunitarias.

4. Nuevos incentivos fiscales para la digitalización y sostenibilidad

El Gobierno también ha introducido deducciones fiscales para empresas que inviertan en:

• Tecnología de digitalización: Softwares de gestión empresarial, herramientas CRM y ERP.

• Sostenibilidad: Instalación de energía solar o la compra de vehículos eléctricos para uso empresarial.

Estas deducciones podrían reducir significativamente tu carga fiscal, así que considera estas inversiones como parte de tu estrategia para 2025.

5. Incremento en las bases de cotización de los autónomos

Siguiendo con la reforma del Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA), se implementará un nuevo tramo de cotización para los autónomos con mayores ingresos:

• Aumento gradual: Aquellos con rendimientos netos superiores a 1.700 euros mensuales verán un incremento en sus cuotas.

• Posibilidad de ajustar tramos: Los autónomos podrán modificar hasta seis veces al año su base de cotización según sus ingresos estimados.

Conclusión

Las novedades fiscales para 2025 traen tanto retos como oportunidades para autónomos y pymes. La clave para afrontarlas con éxito es estar informado y contar con las herramientas adecuadas para gestionar tus obligaciones tributarias de manera eficiente.

En KVF Consulting estamos listos para ayudarte a navegar estos cambios, ofreciéndote asesoría personalizada y soluciones digitales adaptadas a tus necesidades.

¿Estás preparado para 2025? Contáctanos y asegura tu cumplimiento fiscal.